中國水產門戶網報道2013年上半年國內養殖業整體低迷，與公司有關的養殖、飼料、水產品等幾大子行業景氣度低迷。春節過后豬價大幅下跌，對豬飼料的銷量和盈利水平造成較大影響;水產飼料受到南方夏季多雨的氣候影響，7月份以前需求非常差，行業整體下滑明顯。下半年隨著豬價6月開始上漲，以及8、9月份天氣好轉，水產及生豬養殖行業景氣度迅速回升。公司緊緊抓住景氣度回升的機遇，經營業績先抑后揚，盈利能力大幅增長。
　　
　　1、豬業育種項目快速推進，艾格菲實業并購實現跨越式發展
　　
　　公司位于安徽池州的核心育種場，于2013年7月底順利結束土建施工和設備安裝工程， 8月22日引入美國Newsham公司996頭原種豬。2013年9月27日，公司成立天邦漢世偉，該公司在設立伊始，就嚴格依照扁平化原則進行了組織機構設計，部門職責和設置嚴格貼近經營管理的實際需求，做到了崗位分工明確、管理層級清晰、信息傳遞通暢，為將來公司豬業的長遠發展匹配了科學合理的經營資源。2013年10-11月，公司分別設立青島漢世偉和湖北漢世偉，并且開工建設和縣豬場。豬業育種項目有條不紊的快速推進。
　　
　　2013年12月6日，公司正式完成了艾格菲實業股權的交割，取得了對艾格菲實業的控制。艾格菲實業致力于豬用預混料、全價配合料、濃縮料的研發、生產、銷售，以及規模化種豬和商品豬的養殖和銷售。其在中國境內控股數十家企業，其中包括五家飼料公司、兩家西式養豬場和十六家傳統養豬場。截止交割日艾格菲實業存欄豬只20余萬頭，迅速推進了公司豬業育種及養殖的發展。
　　
　　2、研發工作成果豐碩，繼續保持行業領先
　　
　　公司繼續保持在產品研發的重點投入，研發成果豐碩，有效支持了產品的市場銷售，給公司和用戶都帶來了巨大的經濟價值。本年度科研項目共立項37個，完成35個，完成率達到94.5%，其中多項成果在當年即完成轉化并取得了良好的經濟效益。報告期內，公司共獲得專利授權13項，其中，發明專利7項，實用新型專利6項。上述科研項目的完成和專利成果的取得，不僅有利于公司研發成果的知識產權保護工作，也是公司卓越科研實力的一個重要體現。
　　
　　3、技術服務理念逐步落實，營銷人員分工配合
　　
　　公司在深入市場研究，并充分借鑒同行業企業成功經驗的前提下，提出在營銷活動中高度重視技術服務，并樹立牢固的技術營銷理念，要求各分子公司配備專門人員為廣大客戶從事技術服務工作，真正貼近客戶的日常養殖活動，從而能夠及時解決客戶在養殖過程中遇到的問題和困難，既提升客戶盈利能力，又增加了客戶對公司和產品的忠誠度。要求產品銷售渠道進一步下沉到終端客戶處，改變以往依賴經銷商的銷售模式。營銷人員通過對終端客戶的貼近和篩選，不斷樹立使用我公司產品效果優異的標桿客戶和重點客戶，并通過一系列的激勵機制，全面發揮該標桿戶和重點戶在該區域的宣傳作用，從而有效帶動了公司產品的銷售。公司提出了營銷人員根據各自性格特點和興趣特長，細分為市場開發人員、技術服務人員、客戶維護人員，從而最大程度的發揮營銷人員的特點和長處。在上述一系列科學合理的營銷政策引導下，公司營銷模式進一步固化，好的做法和手段得到了廣泛的推廣和使用，對營銷過程的管理也在逐步細化，整體營銷活動更加高效。
　　
　　4、優秀人才強勢加盟，跨越發展獲得智力保障
　　
　　公司為滿足豬業板塊迅速發展所帶來的人員需求，積極補充了一批在生豬育種、養殖領域內有著深厚沉淀的人才，其中包括國際著名種豬企業的場長、銷售負責人、技術顧問等。在他們的帶動下，豬業板塊的人才梯隊已基本搭建完成，為公司日后在生豬育種、養殖領域的發展奠定了堅實的人才基礎。
　　
　　二、主營業務分析
　　
　　報告期內，公司實現營業收入20.78億元，同比增長1.78%;歸屬于上市公司股東的凈利潤6,063.11萬元，同比增長34.19%;經營活動產生的現金流量凈額1.83億元，同比增長74.44%;凈資產收益率13.65%，同比增加2.66%。隨著公司主營業務不斷開拓，各項財務指標較去年同期增長明顯，公司盈利水平增強顯著。
　　
　　報告期內，公司水產、畜禽飼料銷量為28.92萬噸，同比增長2.89%，其中水產飼料銷量14.97萬噸，同比增長10.25%;畜禽飼料銷量13.95萬噸，同比下降3.98%;水產、畜禽飼料實現銷售收入13.11億元，同比增長13.61%;其中水產飼料實現銷售收入8.71億元，同比增長20.05%;畜禽飼料實現銷售收入4.39億元，同比增長2.68%。公司水產飼料業務保持了穩定快速的增長。
　　
　　報告期內，公司生物制品業務實現銷售收入1.16億元，同比增長22.58%;生物制品業務銷售收入近年持續大幅增長，凈利潤開始逐步顯現，報告期公司生物制品業務實現凈利潤868.86萬元。公司將積極培育現有市場，拓展新市場，在鞏固現有豬瘟、豬圓環病毒、胃腹二聯等主要產品的基礎上，公司積極通過新技術、新工藝申報新產品，為保持公司生物制品業務持續穩定的高速的增長提供新的動力。
　　
　　報告期內，在安徽省池州市建設存欄1500頭母豬的原種豬核心育種場，截至報告日該項目工程建設已完工投產。并于2013年8月從美國Newsham公司引進原種豬996頭進行育種擴繁。報告期內，公司與專業養殖管理咨詢公司美國Pipestone公司合作，委托該公司為公司提供種豬養殖服務、豬場建設咨詢以及人員培訓服務;引進多名國內豬育種養殖專家進入董事會、經營層，充實人才隊伍。
　　
　　報告期內，生物柴油及化工油脂銷量為9.73萬噸，同比增長92.93%，2012年公司飼料混合油銷售7.29萬噸，因飼料原料目錄中取消了飼料混合油，本報告期飼料混合油不再進行銷售，公司整體油脂業務銷量同比下降21.14%。
　　
　　涉及財務報告的相關事項
　　
　　(1)與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
　　
　　不適用
　　
　　(2)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
　　
　　不適用
　　
　　(3)與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明
　　
　　一、合并范圍發生變更的說明
　　
　　1、無棣金德意油脂有限公司
　　
　　2013年4月，經子公司湖南金德意董事會審議，子公司湖南金德意出資200萬元成立無棣金德意油脂有限公司并持有其100%股權。無棣金德意油脂有限公司自成立之日起納入合并范圍。
　　
　　2、天邦漢世偉豬業有限責任公司
　　
　　根據公司第四屆董事會第二十一次會議決議，公司投資5,000萬元設立子公司天邦漢世偉豬業有限公司并持有其100%股權。公司于2013年9月注冊成立之日起納入合并范圍。
　　
　　3、湖北漢世偉種豬有限公司
　　
　　2013年11月，經子公司天邦漢世偉董事會審議，子公司天邦漢世偉出資1,000萬元成立湖北漢世偉種豬有限公司并持有其100%股權。湖北漢世偉種豬有限公司自成立之日起納入合并范圍。
　　
　　4、青島漢世偉豬業服務有限公司
　　
　　2013年10月，經子公司天邦漢世偉董事會審議，子公司天邦漢世偉出資255萬元成立青島漢世偉豬業服務有限公司并持有其51%股權。青島漢世偉豬業服務有限公司自成立之日起納入合并范圍。
　　
　　5、益輝國際發展有限公司
　　
　　2013年8月,公司決定投資1萬元港幣在中國香港設立全資子公司益輝國際發展有限公司并持有其100%股權。益輝國際發展有限公司注冊成立并自成立之日起納入合并范圍。
　　
　　二、本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體
　　
　　1、本期新納入合并范圍的子公司
　　
　　注：本期新納入合并范圍子公司無棣金德意、天邦漢世偉、湖北漢世偉、青島漢世偉及益輝國際均為新設子公司。
　　
　　2、本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體
　　
　　2013年3月子公司湖南金德意注銷其子公司瀏陽市金德意廢舊物資回收有限公司，自注銷日起不再納入合并報表范圍。
　　
　　(4)董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
　　
　　1.公司董事對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的專項說明
　　
　　對天職國際會計師事務(特殊普通合伙)出具帶強調事項段無保留意見的審計報告，寧波天邦股份有限公司(以下簡稱“公司”)董事會予以理解和認可。公司董事會認為導致會計師出具帶強調事項段無保留意見的審計報告主要原因是：公司計劃通過非公開發行股份募集資金收購艾格菲實業100%股權，截至財務報表批準日，公司以自籌資金先行支付了對價。公司將根據非公開發行的相關規定，向中國證監會申請非公開發行股份募集資金。若中國證監會未核準本次非公開發行，公司將會向中國證監會報送重大資產重組申請。若公司重大資產重組申請未獲得中國證監會核準，公司實際控制人張邦輝先生、吳天星先生承諾購回艾格菲實業100%股權。截至財務報表批準日，公司本次收購的非公開發行工作正在進行之中，尚未獲取中國證監會核準，其未來結果具有不確定性。同時，鑒于公司在2013年12月已與艾格菲國際履行股權交割程序，但其未來結果具有不確定性，公司對艾格菲實業的控制屬于暫時性控制，2013年度未納入合并報表范圍。
　　
　　針對審計報告中的強調事項，公司董事會對強調事項涉及的公司對艾格菲實業的控制屬于暫時性控制之情況，公司將積極開展資產整合及推進本次收購的非公開發行工作，盡快消除影響，保護公司和股東的利益。
　　
　　二、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的專項說明
　　
　　通過檢查公司2013年12月31日財務報告及審閱天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)出具的審計報告，公司監事會就注冊會計師對上述事項出具帶強調事項段無保留意見審計報告表示認同，監事會認為該事項符合公正客觀、實事求是的原則。同時，監事會也同意公司董事會就上述事項所做的專項說明，希望董事會和管理層積極采取有效措施盡快消除強調事項帶來的影響，切實維護廣大投資者利益。
　　
　　(5)對2014年1-3月經營業績的預計
　　
　　2014年1-3月預計的經營業績情況：同比扭虧為盈